TVA : COMMENT REMPLIR SA DÉCLARATION EN ANALYSANT LES FACTURES ENTRANTES / SORTANTES Mardi 29 Mai 2018 - De 08h30 à 12h00

Intervenantes
Delphine Deichtmann et Laura Poncin

L’objectif de ce séminaire est de fournir un mode d’emploi pratique en matière de TVA de façon à ce que chaque participant puisse le réutiliser de façon autonome pour ses propres déclarations TVA.

De nombreux arbres de décision, permettant d’identifier une facture émise ou reçue, de la classifier et de déterminer ainsi son traitement TVA, seront inclus. Des exemples pratiques viendront illustrer chacune des situations présentées de façon synthétique dans l’arbre de décision et pourront être réadaptés par la suite à différents cas de figure susceptibles d’être rencontrés dans divers domaines d’activité.

A l’issue de la présentation, les participants devraient être capables d’atteindre les objectifs suivants :

• comprendre les mécanismes de la TVA en pratique
• savoir correctement analyser les factures entrantes et sortantes au regard de la TVA et connaître les obligations déclaratives en découlant
• pouvoir remplir une déclaration TVA sur base de ces factures

Programme

• Introduction : bref rappel des grands principes en matière de TVA :

- livraisons de biens, acquisitions intracommunautaires, importations, prestations de services, lieu des opérations imposables et mécanisme d’autoliquidation
- exonérations et impact sur le droit à déduction de la TVA en amont

Analyse des factures sortantes / émises par l’entreprise : fourniture d’un arbre décisionnel visant à faciliter l’analyse et examen de divers cas pratiques illustratifs (opérations imposables selon la règle générale, exonérées ou soumises à un régime dérogatoire, dans un contexte national et international) :

- comment qualifier l’opération concernée et établir la facture y étant liée ?
- quelles obligations déclaratives en découle-t-il pour la TVA ?
- quel est l’impact de cette opération en matière de déduction de la TVA en amont ?
- comment renseigner cette opération dans la déclaration TVA ?

Analyse des factures entrantes / reçues par l’entreprise : fourniture d’un arbre décisionnel et examen de divers cas pratiques illustratifs (opérations imposables selon la règle générale, exonérées par le prestataire en raison d’une autoliquidation ou d’un caractère financier ou soumises à un régime dérogatoire) :

- comment analyser les factures reçues et bien qualifier l’opération concernée ?
- la TVA en lien avec cette facture est-elle déductible ?
- comment renseigner cette opération dans la déclaration TVA ?

Public cible
Comptables, fiscalistes, dirigeants d’entreprise

Chaque participant reçoit un support écrit.

8h30 - 9h00 : accueil et petit-déjeuner
9h00 - 12h00 : séminaire


Prix : 400 € HTVA
En cas d'absence et sans avis préalable 24h avant la date du séminaire, la totalité des frais de participation sera due à IF Group. Un autre participant de la même entreprise / du même groupe pourra toutefois remplacer sans préavis la personne manquante.

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